Rachunek przepływów pieniężnych

Metodologia sporządzania cash flow w Microsoft Excel 2007

Cel i zakres szkolenia

Odbiorcy:

Szkolenie skierowane jest do księgowych i finansistów, którzy chcą pogłębić lub wdrożyć wiedzę z zakresu sporządzania rachunku przepływów pieniężnych oraz do kadry zarządzającej.

Korzyści ze szkolenia:

Uczestnicy szkolenia będą potrafili wykorzystać arkusz kalkulacyjny do analizy danych i budowy bazy informacji o procesach zachodzących w przedsiębiorstwie oraz trafnie oceniać procesy gospodarcze na każdym szczeblu przepływów - działalność operacyjna, inwestycyjna, finansowa. Poznają metody rachunku przepływów pieniężnych za pomocą arkusza kalkulacyjnego metody rachunku cash - flow w praktyce.

Program:

1. Obowiązek sporządzania rachunku przepływów pieniężnych.
2. Odpowiedzialność za politykę rachunkowości i sporządzanie sprawozdań.
3. Przygotowanie do sporządzania CASH-FLOW - dane z systemu księgowego.
4. Metody bezpośrednia i pośrednia w rachunku przepływów pieniężnych, informacja dodatkowa do Cash flow - jej znaczenie i przydatność w praktyce.
5. Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów w bilansie i w rachunku przepływów pieniężnych.
6. Struktura sprawozdania, klasyfikacja zdarzeń do rodzajów działalności: działalność operacyjna, inwestycyjna i finansowa.
7. Analiza przykładu liczbowego:
   • analiza poszczególnych pozycji sprawozdania,
   • ustalanie wartości korekt wyniku finansowego w działalności operacyjnej,
   • ustalanie i klasyfikacja wpływów i wydatków z działalności inwestycyjnej i finansowej,
   • eliminacje zdarzeń niepieniężnych i wartości memoriałowych uwzględnionych przy ustalaniu kwot wpływów i wydatków.
8. Analiza rachunku przepływów pieniężnych - studium przypadku.
   • analiza wskaźnikowa,
   • analiza pozioma,
   • analiza pionowa.
9. Interpretacja informacji pobranych z cash - flow.
   

Szkolenia dla firm

Powyższy trening realizujemy również w formie szkolenia wewnętrznego dla firm, po uprzednim zmodyfikowaniu go w kierunku Państwa potrzeb.